Finanzbuchführung

Die Buchführung geht über das Kontieren und Erfassen von Buchungsbelegen hinaus. So geben Finanzbuchführung und Kostenrechnung als Teile der Buchführung schon lange vor Erstellung des Jahresabschlusses zentrale Informationen über Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Unternehmens. Eine sorgfältig bearbeitete und aussagekräftige Buchführung dient deshalb als Entscheidungshilfe und als Grundlage für betriebswirtschaftliche Beratung. Sie bildet gleichzeitig das Fundament für einen qualitativ hochwertigen Jahresabschluss nach Handels- und Steuerrecht sowie nach internationalen Standards.

Im Bereich der Finanzbuchführung bieten wir u. a. folgende Leistungen:

Einrichtung und Organisation der Buchführung

• Auswahl des geeigneten Kontenrahmens und Erstellung des Kontenplans
• Ermittlung und Erfassung der Stammdaten
• Festlegung der Auswertungsart in Abstimmung mit dem Mandanten
• Vorschläge zur rationellen Abwicklung des Datenaufkommens

Einrichtung der Kostenrechnung

• Festsetzung des Auswertungsziels
• Einrichtung von Kostenstellen bzw. Kostenträgern
• Ermittlung von Verteilungsschlüsseln für die Gemeinkosten

Übernahme der kompletten Buchführung

• Erfassung und Auswertung der Belege
• Kontierung der Belege nach den gesetzlichen Vorgaben und Zuordnung zu den Kostenstellen/-trägern
• Übernahme von Daten aus der Fakturierungs- oder Kassensoftware des Mandanten
• Abstimmung der Buchhaltung mit Mandantenunterlagen
• Schriftverkehr mit dem Finanzamt
• Einrichtung und Fortschreibung der Anlagenbuchführung

Aus der Datenverarbeitung Ihrer Buchführungsunterlagenbieten wir außerdem eine Vielzahl an Auswertungen und anderen EDV-gestützten Leistungen an:

Individuelle Auswertungen

• Kurzfristige Erfolgsrechnungen
• Kostenstellenrechnung
• Kostenträgerrechnung
• Betriebsabrechnungsbogen
• Liquiditätsrechnungen
• Interne und externe Betriebsvergleiche

Weitere Leistungen

• Export der Buchführungsdaten zur Verarbeitung in weiterführender Planungssoftware
• Import von Fremdbuchführungen für Zwecke der individuellen Auswertung
• Einrichtung einer Schnittstelle zur Übernahme der Sollstellungen aus der Fakturierung
• Verarbeitung vorkontierter Belege

Erstellung von Jahresabschlüssen

Wir bieten die Erstellung des Jahresabschlusses. Der Jahresabschluss kann nach den handelsrechtlichen (HGB) und den steuerlichen Vorschriften aufgestellt werden.

Hierbei bieten wir im Einzelnen die Erstellung

• der Einnahmen-Überschussrechnung,
• der Eröffnungsbilanz,
• des Jahresabschlusses mit Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und ggf. Anhang und die beratende Mitwirkung bei der Erstellung des Lageberichts,
• eines Zwischenabschlusses,
• einer Auseinandersetzungsbilanz,
• einer Liquidationsbilanz und/oder
• eines Erläuterungsberichtes.

Erstellung von Steuererklärungen

Wir bereiten deine privaten und betrieblichen Steuererklärungen zu allen Steuerarten vor. Bei Bedarf und nach Erteilung einer entsprechenden Vollmacht nehmen wir deine Steuerbescheide vom Finanzamt für dich entgegen und prüfen die Steuerbescheide, bevor wir sie an dich weiterleiteen.

Zu den einzelnen Leistungen zählen beispielsweise

a) die regelmäßig wiederkehrenden Steuererklärungen:

• die Einkommensteuererklärung
• die Körperschaftsteuererklärung
• die Gewerbesteuererklärung
• die Umsatzsteuerjahreserklärung

b) die unregelmäßig anfallenden Steuererklärungen:

• die Erbschaftsteuererklärung
• die Schenkungsteuererklärung

c) die Steueranmeldungen:

• die Lohnsteueranmeldung
• die Umsatzsteuervoranmeldung
• die Kapitalertragsteueranmeldung

d) die Antragstellung:

• Beantragung von Kindergeld
• Beantragung der Investitionszulage

Unterstützung bei Betriebsprüfungen

Steuerpflichtige, die einen gewerblichen oder land- und forstwirtschaftlichen Betrieb unterhalten oder die freiberuflich tätig sind, werden regelmäßig einer Betriebsprüfung (Außenprüfung durch das Finanzamt) unterzogen.

Gerne unterstüzen wir Sie im Rahmen der Außenprüfung.

Hierbei übernehmen wir bspw. nachfolgende Aufgaben:

• Prüfung der Prüfungsanordnung
• Laufende Kommunikation mit dem Betriebsprüfer
• Zusammenstellung und Übermittlung von Unterlagen und Informationen
• Fachliche Diskussion mit dem Betriebsprüfer
• Prüfung des Betriebsprüfungsberichts
• Einlegung von Rechtsbehelfen gegen festgesetzte Betriebsprüfungsergebnisse

Rechtsbehelfe

Im Rahmen der Steuerfestsetzung kommt es immer wieder zu formalen oder materiellen Fehlern bzw. zu unterschiedlichen Interpretationen des geltenden Steuerrechts.

Sofern Zweifel im Hinblick auf die Rechtmäßgikeit von Steuerbescheiden und sonstigen Verwaltungsakten der Finanzbehörden bestehen, ist es wichtig, form- und fristgerecht den Rechtsanspruch oder die eigene Rechtsauffassung geltend zu machen.

Gerne unterstützen wir dich hierbei. Wir

• prüfen Steuerbescheide und/oder Verwaltungsakte,
• erläutern die aktuelle Rechtslage,
• bereiten außergerichtliche und gerichtliche Rechtsbehelfe vor und
• vertreten dich vor den Finanzbehörden und/oder Finanzgerichten.

Aus Recht haben, soll Recht bekommen werden.

Lohnbuchführung und -abrechnung

Spätestens mit dem ersten Arbeitnehmer kommt auch die Verpflichtung zur Lohnanmeldung und -buchführung.

Gerne unterstützen wir dich bei diesem breiten Spektrum von Einzelaufgaben.

Neben steuerrechtlichen Aspekten müssen vielfältige sozialversicherungsrechtliche Vorgaben beachtet werden.

Eine detaillierte Kenntnis von Gesetzen, Verordnungen und Richtlinien ist unerlässlich, um zu den richtigen Beträgen zu gelangen.

Hierbei unterstützen wir zielgerichtet in Teilen oder aber wir übernehmen die gesamte Lohnbuchführung für dich.

Immobilienbesteuerung

Wir betreuen deine Immobilie mit unserer besonderen Expertise steuerlich über den gesamten Lebenszyklus

Anschaffung

• Prüfung von Kaufverträgen, insb. Steuerklauseln
• Ankaufsstrukturierung
• Grundwerbsteuer- und Gewerbesteuergestaltung

Haltephase

• Erstellung aller notwendigen Steuererklärungen und -anmeldung (Compliance)
• Beratung zu laufenden Themen

Veräußerung

• Prüfung von Verkaufsverträgen, insb. Steuerklauseln
• 15a-Register
• Grundwerbsteuergestaltung

Besteuerung von Finanzprodukten

Aufgrund jahrelanger Erfahrung im Banken und Finanzdienstleistungebereich, bieten für diesen Bereich eine besondere Expertise.

Insbesondere das Thema CTA ist weit verbreitet und in der laufenden Darstellung oft mit Unsicherheiten verbunden.

Gerne unterstützen wir dich bei der Abbildung deiner Finanzprodukte in deiner Buchhaltung und deinen Steuererklärungen.

Wir haben hierbei sowohl Expertise im Bereich geschlosse als auch offene Fonds nach Investmentsteuergesetz.

Unternehmensberatung

Die Unternehmensberatung bzw. die betriebswirtschaftliche Beratung ist ein wichtiger und vielfältiger Teil unserer Leistungen.

Als dein Steuerberater sind wir dein langjähriger Wegbegleiter und mit deiner Geschäftsentwicklung vertraut.

Hierdurch können wir effizient Analysen über dein Unternehmen generieren, Beratungsfelder identifizieren und dir bei Planung und Umstrukturierungen zur Seite stehen.

Einzelne Leistungen im Rahmen der Unternehmensberatung sind u. a.:

• Bilanzanalyse
• Controlling
• EDV- bzw. IT-Beratung, z. B. Rationalisierungspotential, Berücksichtigung der neuen Technologien bei der Standortwahl, wie z.B. Prüfung der Standortunabhängigkeit,
• E-Commerce-Beratung
• Existenzgründung, -aufbau, -festigung
• Fusionen
• Finanzplanung, Liquiditätsplanung
• Steuerliche Beratung bei Gesellschafts- und anderen Verträgen
• Investitionsberatung, Investitionsrechnung
• Beratung bei Investitionsentscheidungen und bei Finanzierungsfragen, Unterstützung bei Bankgesprächen und Finanzierungsverhandlungen
• Kosten-, Rentabilitäts- und Liquiditätsanalyse
• Managementberatung
• Personalberatung
• Organisationsberatung, z.B. hinsichtlich des Betriebs- und Verwaltungsablaufs
• Beratung bei der Rechtsformwahl und Standortplanung
• Steuerplanung
• Subventionen und Fördermittel
• Unternehmensbewertung
• Erarbeitung von wirtschaftlich tragfähigen Unternehmenskonzepten, z.B. Durchführung einer eingehenden Analyse des Unternehmens (z.B. Portfolio-Analyse, Schwachstellenanalyse) und anschließende Erarbeitung von geeigneten Maßnahmen von Umstrukturierungen
• Unternehmenskauf und -verkauf

Freelancer

Wir bieten anderen Kanzleien Kapazitätsunterstützung bei Auslastungsspitzen oder fachliche Unterstützung bei meinen Schwerpunkthemen Banken, Finanzdienstleistungen sowie Immobilien.

Steuern und IT

Um zu einer zutreffenden Besteuerung zu kommen, ist es unabdingbar die Unternehmenszahlen strukturiert aufzuarbeiten.

• Geschäftsvorfälle werden in der Buchführung erfasst.
• Die Buchführungsdaten werden zur Erstellung von Jahresabschlüssen und Steuererklärungen übertragen und ausgewertet.
• Die Buchführungsdaten und weitere Unternehmensinformationen werden ausgewertet, um Berichte und Dashboards für die Unternehmensführung zu generieren.

Grundlage für effiziente und aussagekräftige Systeme ist die Verbindung von steuerfachlicher und technischer Expertise.

Als Diplom-Wirtschaftsingenieur habe ich seit jeher eine hohe IT-Affinität. Meines Erachtens ist gute Steuerberatung dadurch gekennzeichnet, dass die technischen Möglichkeiten bestmöglich genutzt werden, um effizient und sicher den steuerlichen Verpflichtungen nachzukommen.

Neben den Erklärungsverpflichtungen hat auch die Unternehmensführung ein Interesse an aktuellen und aussagekräftigen Auswertungen zum wirtschaftlichen Stand des Unternehmens.

Lass uns gemeinsame deine Systeme und Prozesse optimieren.

Tax CMS / Steuerprozesse

Das Thema Tax Compliance Management System ("Tax CMS") hat die letzten Jahre zunehmend an Bedeutung gewonnen.

Nach Ziff. 2.6. Satz 6 AEAO zu § 153 AO kann ein beim Steuerpflichtigen eingerichtetes IKS (Tax CMS) ein gewichtiges Indiz darstellen, welches gegen eine vorsätzliche Pflichtverletzung spricht.

Ein angemessenes und wirksames Tax CMS kann somit für die Unternehmensführung eine deutliche Reduzierung des persönlichen Haftungsrisikos bedeuten. Darüber hinaus spielt Tax CMS eine zunehmende Relevanz bei Betriebsprüfungserleichterungen oder ESG-Prüfungen.

Nach unserer Erfahrung mangelt es in der Praxis oftmals nicht an den vorhandenen Prozessen und Maßnahmen, sondern meistens an der ordnungsgemäßen und nachvollziehbaren Dokumentation.

Gerne unterstützen wir dich mit unserer Erfahrung bei der Einrichtung und Pflege deines Tax CMS.